БЕБ повідомило про схему з агропродукцією і несплачені 41,991 млн грн податків
Детективи Бюро економічної безпеки України викрили схему ухилення від сплати податків на 41 млн 991 тис. грн. За інформацією Головного підрозділу детективів БЕБ, товариство купувало сільськогосподарську продукцію за готівку, а в обліку показувало постачальниками компанії, які, за даними слідства, фактично не здійснювали цих поставок.
У БЕБ повідомили, що через такі дії державний бюджет недоотримав податок на прибуток та ПДВ. Розмір несплачених податків підтвердили податкова перевірка і судова економічна експертиза.
Директору підприємства повідомили про підозру за ч. 3 ст. 212 Кримінального кодексу України — умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах. Водночас, за даними БЕБ, завдані державі збитки вже відшкодовані повністю.
Як, за даними слідства, працювала схема
За інформацією Головного підрозділу детективів БЕБ, посадові особи товариства у 2021–2025 роках купували агропродукцію в осіб, яких слідству не вдалося встановити. Щоб приховати походження цієї продукції, операції оформлювали як закупівлі в інших підприємств.
У документах такі операції виглядали як звичайні господарські відносини: із постачальниками укладали договори, проводили оплату, а дані вносили до бухгалтерського та податкового обліку. За версією слідства, ці документи мали створити підстави для включення витрат до обліку товариства.
Правоохоронці встановили, що керівник товариства особисто погодив пошук підприємств, через які документально проводили постачання. Він також підписав відповідні договори та підтвердив переказ коштів.
Особи, які були зазначені керівниками, засновниками та підписантами підприємств-постачальників, заперечили свою причетність до такої діяльності. У матеріалі не наведено назв підприємства, директору якого оголосили підозру, та компаній, через які оформлювали постачання.
Роль електронного підпису та податкових документів
За даними БЕБ, директор товариства використовував власний кваліфікований електронний підпис для внесення недостовірних відомостей до бухгалтерської та податкової документації.
Слідство вважає, що завдяки таким записам підприємство включало до обліку необґрунтовані витрати. Це, за інформацією детективів, зменшувало податкові зобов’язання товариства.
У БЕБ повідомили, що йдеться про несплату податку на прибуток і ПДВ. Загальна сума, яку інкримінують у провадженні, становить 41 млн 991 тис. грн.
Підозра директору і передання матеріалів до суду
Директору підприємства оголосили підозру за ч. 3 ст. 212 Кримінального кодексу України. Ця стаття стосується умисного ухилення від сплати податків, зборів чи інших обов’язкових платежів в особливо великих розмірах.
За даними БЕБ, матеріали кримінального провадження передали до суду разом із клопотанням про звільнення підозрюваного від кримінальної відповідальності. У Бюро зазначили, що підставою є ч. 4 ст. 212 КК України, оскільки збитки державі вже компенсовано повністю.
До вироку суду особа вважається невинуватою. У матеріалі не повідомлено, який саме суд розглядатиме клопотання і коли призначать засідання.
Повне відшкодування збитків фігурувало і в інших податкових провадженнях БЕБ, про які раніше повідомляла «Колона»: на Хмельниччині підприємство з виробництва м’ясної продукції повернуло бюджету 14,9 млн грн податків, а у справі щодо мережі секонд-хендів до бюджету відшкодували 51,5 млн грн.
Окреме розслідування щодо документів
БЕБ повідомило, що окреме розслідування триває щодо можливого підроблення документів, які використовували для державної реєстрації підприємств. Йдеться про кримінальне правопорушення, передбачене ч. 2 ст. 205-1 Кримінального кодексу України.
Процесуальний нагляд у справі здійснюють прокурори Офісу Генерального прокурора.
